연말이 다가오면서 가장 관심이 가는 것 중 하나는 바로 연말정산이 아닐까요?
특히 2025년에는 일부 세법이 변경되면서 연말정산 관련 혜택에도 변화가 있을 예정입니다.
2025년 새롭게 바뀌는 연말정산 관련 내용과 함께 연말정산 미리보기 서비스 이용 방법 및 환급금 조회 방법까지 자세히 알아보겠습니다.
1. 연말정산 미리보기 이용 방법
국세청 홈택스에서 제공하는 연말정산 미리보기 서비스를 통해 근로자가 더욱 쉽게 연말정산을 준비할 수 있습니다.
(1) 국세청 홈택스 홈페이지(hometax.go.kr)에 접속합니다.
장려금·연말정산·전자기부금 → 편리한 연말정산 → (근로자용) 연말정산 미리보기
(2) 자료 입력
- [총급여 기납부세액 수정]버튼을 클릭하여 총급여(필수), 기납부세액 입력합니다.
- "소득공제" 공제항목명의 오른쪽 [+수정]버튼을 클릭하여 공제금액 입력합니다.
- "세액감면･소득공제" 공제항목명의 오른쪽 [+수정]버튼을 클릭하여 감면 또는 공제금액 입력합니다.
- 공제항목명의 공제와 관련되는 값을 모두 입력한 후 반드시 [계산하기]버튼 클릭합니다.
모든 데이터를 입력하면 올해 예상 세액 및 환급금 또는 추가 납부금 내역을 한눈에 확인할 수 있습니다.
2. 연말정산 환급금 조회하기
연말정산이 완료된 후, 환급금이 정확히 얼마나 나올지 궁금하시죠?
아래 방법으로 간단히 확인할 수 있습니다.
■ 홈택스에서 조회
- 국세청 홈택스에 접속합니다.
- '조회/발급' 메뉴에서 '근로소득 연말정산 결과'를 선택합니다.
- 로그인 후 본인의 환급 금액을 확인합니다.
■ 모바일 앱 이용
국세청의 모바일 앱인 '손택스'를 통해서도 쉽게 확인 가능합니다.
- 앱을 설치 후 실행합니다.
- 본인 인증을 완료한 뒤, 연말정산 결과 조회를 클릭합니다.
■ 환급금 수령
환급금은 보통 2~3월경 본인의 등록된 계좌로 입금됩니다. 계좌번호가 변경되었거나 미등록 상태라면 홈택스에서 계좌 정보를 업데이트하세요.
3. 2025년 새롭게 바뀌는 연말정산 관련 내용
2025년부터 새롭게 바뀌는 연말정산 관련 내용을 확인하시고 연말정산 시 활용하시길 바랍니다.
■ 소득공제율 및 한도 변경
2025년부터는 근로소득자의 신용카드 소득공제 한도가 확대됩니다.
· 현행: 총 급여에 따라 200만~300만원
· 변경: 250만~350만 원으로 상향
추가적으로, 저소득층에 대한 공제율이 기존 10%에서 15%로 확대되어 더 많은 환급 혜택을 받을 수 있습니다.
■ 비과세 혜택 확대
육아휴직수당 비과세 한도가 기존 연 240만 원에서 300만 원으로 늘어납니다.
장기펀드 투자에 대한 세제혜택도 신설되어, 투자 소득에 대해 일정 금액까지는 비과세 적용을 받을 수 있습니다.
■ 환경 관련 세액공제 신설
친환경 자동차 구입 시 세액공제율이 10%에서 15%로 상향 조정됩니다.
전기차 충전비용도 소득공제 대상에 새롭게 포함됩니다.
기타 공제 항목과 관련된 세부적인 변화는 국세청 홈페이지를 통해 확인할 수 있으니 참고하세요!
4. 연말정산 자주 묻는 질문(FAQ)
연말정산! 복잡한 공제 항목, 제출 서류, 환급 절차까지 다양한 질문들이 있는데요. 오늘은 연말정산 관련해서 가장 자주 묻는 질문(FAQ)과 그에 대한 답변을 정리해 드리겠습니다.
1. 연말정산이란 무엇인가요?
연말정산은 근로소득자가 한 해 동안 받은 소득에 대해 이미 납부한 근로소득세를 정산하는 절차입니다. 월급에서 매달 간이세액표에 따라 세금을 납부하지만, 실제 소득과 공제 항목을 연말에 다시 계산해 더 납부하거나 환급받게 됩니다.
2. 연말정산은 누가 해야 하나요?
연말정산은 주로 근로소득자가 해당되며, 회사가 원천징수의무자로서 이를 처리합니다. 다음의 경우는 별도로 연말정산 대상이 아닐 수 있습니다. 프리랜서 또는 사업 소득만 있는 경우 근로소득 외의 다른 소득으로만 신고해야 하는 경우
*근로소득 외 다른 소득이 있다면 종합소득세 신고 기간(5월)에 따로 신고해야 할 수도 있습니다.
3. 신용카드 소득공제는 어떻게 계산하나요?
신용카드 소득공제는 사용 금액에 따라 일정 비율만큼 공제됩니다.
신용카드: 15%
체크카드/현금영수증: 30%
도서·공연·미술관 사용: 30%
전통시장/대중교통: 40%
공제 한도: 총 급여에 따라 200만~350만 원 사이로 차등 적용됩니다.
4. 공제받기 위해 꼭 제출해야 하는 서류는 무엇인가요?
연말정산에서 공제를 받으려면 각 항목별로 증빙서류가 필요합니다.
의료비: 병원 영수증 또는 홈택스에서 의료비 내역 조회
교육비: 학원비 납부 확인서, 대학교 등록금 납부 내역 등
기부금: 기부처에서 발급한 기부금 영수증
주택자금: 대출 내역 확인서, 원리금 상환 내역
홈택스의 연말정산 간소화 서비스를 이용하면 대부분의 자료를 자동으로 확인하고 제출할 수 있습니다.
5. 환급금은 언제 받을 수 있나요?
환급금은 보통 2월에서 3월 중 회사가 연말정산 결과를 국세청에 신고한 후에 지급됩니다. 환급금은 근로자가 등록한 계좌로 입금되니, 홈택스에서 계좌 정보를 정확히 입력했는지 확인하세요.
6. 중도 퇴사자도 연말정산을 해야 하나요?
중도 퇴사자는 회사에서 퇴직 시 연말정산을 진행해주는 경우가 많습니다. 하지만 새로운 직장에서 다시 근로를 시작한 경우, 이중으로 연말정산을 하지 않도록 주의해야 합니다. 필요시 5월 종합소득세 신고 기간에 별도로 신고해야 할 수도 있습니다.
7. 부양가족 공제 기준은 무엇인가요?
부양가족은 **연 소득 100만 원 이하(근로소득만 있는 경우 총 급여 500만 원 이하)**인 가족이 대상입니다. 배우자 직계존속(부모, 조부모 등) 직계비속(자녀, 손자녀 등)
팁: 연 소득 기준에 충족되지 않는다면 공제를 받을 수 없으니 정확히 확인하세요.
8. 연말정산 후 추가 납부를 해야 하는 경우도 있나요?
연말정산을 통해 납부한 세금이 실제 세액보다 적었다면 추가로 세금을 납부해야 할 수 있습니다. 주로 소득 증가 또는 공제 항목 부족으로 인해 발생합니다.
9. 세액공제와 소득공제는 어떻게 다른가요?
소득공제: 과세표준(세금을 계산하는 기준이 되는 소득)을 줄이는 항목
예) 신용카드 공제, 의료비 공제
세액공제: 산출된 세액(납부해야 할 세금)을 줄이는 항목
예) 자녀세액공제, 월세세액공제
10. 월세를 내고 있는데, 공제를 받을 수 있나요?
월세세액공제는 총 급여 7,000만 원 이하(종합소득금액 6,000만 원 이하)의 근로자가 받을 수 있는 혜택입니다.
공제율: 10~12%
조건: 전용면적 85㎡ 이하 임대차계약서와 월세 납입 증빙 서류가 필요
연말정산은 매년 반복되는 과정이지만, 매년 변화하는 세법과 공제 항목을 잘 이해하고 준비하는 것이 중요합니다. 연말정산 미리보기 서비스를 통해 예상 환급금을 확인하고, 필요한 서류를 미리 준비해 두면 더욱 수월하게 진행할 수 있습니다.
더 궁금한 사항이 있다면 국세청 웹사이트를 방문해 보시기 바랍니다.
연말정산 준비 잘 하시고, 환급금도 많이 받으시길 바랍니다!